模塊二 PPP 項(xiàng)目識(shí)別、篩選與詢證——編制可研報(bào)告

 

（1）甄別適合實(shí)行 PPP 項(xiàng)目的類(lèi)別或領(lǐng)域（案例高速公路

、國(guó)網(wǎng)一級(jí)、二級(jí)公路的項(xiàng)目識(shí)別）。

 

（2）總論（項(xiàng)目背景和內(nèi)容

、整地拆遷、總投資、合作期限、項(xiàng)目進(jìn)展及編制依據(jù)。詮釋整地拆遷 PPP 項(xiàng)目案例）。

 

（3）項(xiàng)目運(yùn)作模式

。

 

① 主要商務(wù)條件（建設(shè)期成本測(cè)算

、回購(gòu)機(jī)制、工程費(fèi)用計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目稅費(fèi)安排等。案例解析項(xiàng)目施工二次增加投入風(fēng)險(xiǎn)）；

 

② SPV 公司設(shè)立與治理結(jié)構(gòu)的安排

；

 

③ 項(xiàng)目資金籌措（SPV公司資金籌措計(jì)劃

、實(shí)施單位資金籌措計(jì)劃）。

（4）經(jīng)濟(jì)測(cè)算（項(xiàng)目公司收益、實(shí)施單位收益、財(cái)務(wù)能力評(píng)價(jià)、項(xiàng)

目稅收籌劃等。交通案例解析收益分配調(diào)節(jié)機(jī)制）

。

 

（5）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（政府支付風(fēng)險(xiǎn)

、整地拆遷風(fēng)險(xiǎn)、融資風(fēng)險(xiǎn)。案例解析政府保障機(jī)制安排、績(jī)效考評(píng)機(jī)制及履約監(jiān)管措施）。

 

（6）物有所值評(píng)價(jià)與財(cái)政承受能力論證關(guān)鍵點(diǎn)解析（如每年度一般性公共財(cái)政預(yù)算支出 10%限制口徑

，并不包括政府性基金預(yù)算，以及政府以土地、實(shí)物資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等投入部分的解析）。

 

模塊三 PPP 項(xiàng)目準(zhǔn)備——實(shí)施方案編制

 

（1）實(shí)施方案編制原則及依據(jù)、項(xiàng)目主要數(shù)據(jù)資料的收集和分析

；

（2）項(xiàng)目運(yùn)作方式的分析和設(shè)計(jì)；

（3）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架及風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；

 

（4）因項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)考慮不周而出現(xiàn)失敗的案例解析

；

（5）項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)（項(xiàng)目投資內(nèi)容和規(guī)模、資本金的來(lái)源和使用要求

，債務(wù)資金的融資方式等）

；

 

（6）項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制：收益模式和收益來(lái)源的分析確定、收費(fèi)定價(jià)與調(diào)節(jié)機(jī)制和績(jī)效支付考評(píng)方式等收益管理

；

 

（7） PPP 項(xiàng)目合同設(shè)計(jì)和各模塊核心條款設(shè)計(jì)

。